2024 ISA 계좌 개설 방법, 만기, 연말정산 세액공제, 혜택 및 장단점

지금 투자에 관심이 없더라도 일단 만들어 두면 좋은 계좌이기 때문에 무조건 챙겨야 하는 혜택인데요.

 

도대체 어떤 혜택이 있길래 많은 사람들이 가입하고 관심 있는지 궁금하실 겁니다.

 

남들과 똑같이 투자하고 더 많이 받고 싶으신가요?

 

평소 적금금리 0.5%~1% 조금이라도 더 주는 통장 찾아보느라 애쓰셨던 분들은 오늘 글 주목해주시기 바랍니다.

 

 

 

 

오늘글 읽고 나시면 읽어보길 잘 했다, 가입하길 잘했다는 생각 분명히 드실 겁니다.

 

목차

ISA 계좌란?

 

2024 ISA계좌 추천, 단점, 장점 및 유형, 종류 4가지 - 월천주부 비즈니스 경제 블로그

 

ISA란 절세에 특화되어있는 계좌로 개인종합자산관리 계좌로 Individual Saving Account의 약자입니다. 정부에서 서민들의 재산형성을 위해 만들어진 상품으로 웬만한 투자가 다 가능하며, 세제혜택까지 받을 수 있습니다.

 

쉽게 말해서 한 계좌에서 다양한 금융상품(주식, 펀드, 채권, ETF 등)을 운용할 수 있으며 비과세 혜택까지 받을 수 있는 만능통장입니다.

 

세금 덜 떼이는게 수령금액으로 봤을 때 더 이득입니다.

 

입금한도

최소한도는 0원에서 최대한도 연 4,000만 원으로 0원에서 원하는 금액으로 한도 내에서 자유롭게 넣으실 수 있습니다. 단, 1년 동안 최대 4,000만원까지(3년이면 총 1억 2천만 원) 입금이 가능합니다.

 

원하는 경우 5년까지 더 연기할 수 있으며, 이럴 경우 총 2억원까지 넣을 수 있습니다.

 

참고로 매년 채우지 않고 남는 한도는 그 다음해로 이월이 됩니다. 예를 들어 올해 2천만 원만 넣었다면, 남은 한도 2천만 원은 다음 해로 이월이 되어 6천만 원까지 넣을 수 있게 됩니다.

 

 

만기

여기서 ISA계좌는 만기라는 개념은 조금 다르게 사용됩니다. ISA계좌 만기 시점은 본인 스스로 결정하고 쉽게 변경이 가능합니다.

 

단, ISA 혜택을 받기 위해서는 최소 3년(의무보유기간)을 유지해야 합니다.

 

이 의무보유기간인 3년을 채우지 못하고 해지할 경우 세제혜택을 받았던 것들을 15.4%만큼 떼가게 되오니, 3년이란 기간은 꼭 지켜주시기 바랍니다.

 

그렇다면, ISA계좌는 어떤 게 있는지 아래에서 확인하실 수 있습니다.

 

 

ISA 계좌 종류

크게 일반형과 서민형으로 나뉩니다.

 

서민형은 내가 소득이 없거나 총 급여 5,000만원 이하이거나 종합소득 3,800만 원 이하인 경우이며, 그 이상은 일반형에 가입할 수 있습니다.

 

둘 다 혜택이 있지만, 일반형보다는 서민형이 조금 더 혜택이 좋은 편입니다. 

 

 

혜택

ISA 계좌 혜택은 다음과 같습니다.

 

1. 세제혜택

ISA계좌에서 가장 매력적인 혜택이 바로 세제혜택입니다. 의무보유기간인 3년이 지나 해지하게 되면 세제혜택을 한꺼번에 적용받습니다.

 

그렇다면, 세제혜택이 왜 매력적인 혜택인가? 의문이 드실 수도 있을 텐데요.

 

어떤 소득이든지 소득에 대해서는 다 세금이 붙게 됩니다. 예를 들어 예적금인 경우도 이자에서 15.4%를 떼고 수령하게 됩니다. 이처럼 투자한 것도 소득으로 보고 세금으로 떼어가게 되는데요.

 

단, 시장활성화를 위해 국내주식, 채권 매매차익은 예외입니다. 이는 대주주가 아닌 이상 매매차익에 대한 세금인 양도소득세를 내지 않습니다. 

 

그렇다면, 그냥 일반 계좌에서도 주식하면 되는 거 아닌가? 싶으실 겁니다.

 

우리가 보유하면서 받는 채권의 이자소득이나 주식의 배당소득에 대해서 이자소득세와 배당소득세 15.4%를 각각 납부해야 합니다. 근데 여기서 ISA는 수익과 손실을 합해 순소득 계산하여 순소득에 대한 절세가 가능하다는 점입니다.

 

예를 들어, 천만 원 수익을 봤다고 가정했을 때, 이자로만 154만 원을 내야 합니다. 만약 ISA라면 이 부분을 내지 않아도 된다는 뜻입니다.

 

2. 비과세 한도

ISA는 비과세 한도라는 것이 있습니다. 즉, 수익이 나도 이 금액까지는 세금 안내도 된다는 기준인데요. 

 

가입 후 3년 뒤 해지하려고 할 때 일반형은 500만 원, 서민형은 1,000만 원까지 수익을 내도 이 금액에 대한 소득세를 떼어가지 않습니다.

 

만약 비과세 한도 이상으로 수익을 낼 경우 초과된 금액은 9.9% 분리과세를 하게 됩니다. 단, 분리과세는 해지할 때 한 번 세제혜택을 받을 수 있는 점 참고해 주시기 바랍니다.

 

3. 해외주식

또한 ISA에서 해외에 상장되어 있는 주식에 직접 투자는 못하지만 국내에 상장되어 있는 해외주식 ETF는 가능합니다.

 

만약 해외주식인 경우 매매차익 250만 원까지 비과세, 초과하면 22%의 양도세가 붙는데요. ISA에서 투자한다면, 일반형은 500만 원, 서민형은 1,000만 원까지 비과세 적용 그 이후는 9.9% 분리과세가 적용됩니다.

 

▶ETN ETF 차이점과 공통점, 인덱스펀드

 

 

 

ISA 계좌 유형

 

일임형은 내가 직접 상품을 선택하지 않고 투자 전문가에게 일임하는 형태로 일임하는 만큼 수수료가 조금 비싼 편입니다.

 

나머지 중개형, 신탁형, 국내투자형은 내가 직접 투자할 상품을 선택할 수 있습니다.

 

투자 상품은 다음과 같이 조금씩 다릅니다. 신탁형은 예금을 할 수 있으며, 중개형은 주식(국내)이 가능합니다.

 

국내형은 금융소득종합과세자들이 선택할 수 있도록 새로 생긴 상품입니다.

 

구분	투자가능상품	투자방법
중개형	국내 상장 주식 및 채권, ETF, 파생결합증권, RP, 리츠	직접투자 상품 선택
신탁형	예금, ETF, 파생결합증권, RP, 리츠
일임형	펀드, ETF 등	투자 전문가에게 일임
국내투자형	국내주식, 국내주식형 펀드	직접 투자 상품 선택

 

4가지 유형 중 어떤 상품에 가입해야 하는지 고민되실 텐데요. 예금이 가능한 신탁형보다는 주식이 가능한 중개형을 추천드립니다. 

 

일반적으로도 중개형에 가장 많은 사람들이 가입하고 있습니다.

 

 

2024 ISA 계좌 최신버전

2024 ISA계좌에 대한 세제지원을 다음과 같이 강화했습니다.

 

1. 납입한도 상향

ISA 납입한도를 현행 연간 2천만 원, 총 1억 원에서 연간 4천만 원, 총 2억 원으로 상향합니다.

 

2. 비과세 한도 상향

배당 이자소득에 대한 비과세한도를 현행 200만 원(서민형 400만 원)에서 500만 원(서민형 1,000만 원)으로 상향합니다.

 

 

장단점

단점

1. 3년 유지 기간

유지기간이 최소 3년을 유지해야 해지 시점에 세금 혜택을 받을 수 있습니다. 급하게 돈이 필요한 경우에 원금은 언제든지 출금할 수 있습니다.

 

단, 중간에 출금한 금액만큼 나중에 다시 입금해도 그 한도가 다시 늘어나지 않기 때문에 이 점은 신중히 고려해 보시기 바랍니다.

 

2. 재가입

세금혜택은 한 번 받으면 해지 후 3년 주기로 재가입해야 또 받을 수 있습니다.

 

 

장점 

위와 같은 단점이 있지만 그래도 서둘러 가입하는 것이 유리한 이유, 장점은 다음과 같습니다.

 

1. 매월납부하지 않아도 됨

3년이란 기간 동안 매달 납입해야 하는 것으로 알고 계신 분들이 있는데요. 가입일로부터 3년 동안 유지해야 하는 것이지 매달 납부하지 않아도 되는 점입니다.

 

따라서 당장 돈을 넣지 않거나 투자하지 않아도 가입일 기준으로 의무보유기간이 계산되기 때문에 지금 당장 투자 계획이 없더라도 미래에 계획이 있다면 지금 만들어 두는 것이 유리합니다.

 

2. 가입한 ISA계좌 형대로 유지

즉, 가입할 때 서민형으로 가입했다면, 3년 내내 연봉이 오르고 소득이 올라도 해지 시까지 서민형으로 유지된다는 점입니다. 

 

일반형 비과세는 500만 원, 서민형 비과세는 천만 원으로 훨씬 혜택이 크기 때문에 연봉이 오르기 전 소득이 오르기 전, 당장 소득이 적더라도 서둘러 가입하는 것이 효율적입니다.

 

 

계좌 개설방법

여기까지 읽으셨다면, 계좌 개설은 어떻게 해야 할지 궁금하실 텐데요. 신탁형은 은행에서, 중개형은 증권사 어플에서 비대면으로 계좌 개설이 가능합니다. 

 

 

가입대상

ISA계좌는 누구나 개설할 수 있습니다. 

구분	일반형	서민형
조건	-만 19세 이상 누구나 -만 15세 이상~19세 미만(소득있으면 가능) -금융소득종합과세 대상자 제외	일반형 대상자 중 직전년도 -신고된 소득이 없는 자 -근로소득 5천만원 이하 -종합소득 3천 8백만원 이하
필요서류	없음	개인종합자산관리계좌 가입용 '소득확인증명서'

 

* 서류 발급방법은 홈택스 > 민원증명 > 소득확인용 증명서 발급란에서 발급받으실 수 있습니다.

 

 

주의사항

가입 시 주의사항이 있는데요. 은행, 증권사, 보험사 등 전 금융기관 통틀어서 딱 1인 1 계좌만 개설이 가능합니다.

 

그렇기 때문에 중개형, 신탁형, 일임형 중 본인에게 유리한 조건의 상품으로 신중히 고르셔야 합니다.

 

 

 

연금전환

3년 해지 후 마련한 목돈의 일부를 연금저축이나 IRP계좌로 이체를 할 수 있습니다. 

 

연금계좌로 들어가는 자금은 연금저축의 자체 한도인 1,800만 원과 상관없이 넣을 수 있으며, 10% 만큼 세액공제를 추가(최대 300만 원 한도)로 받을 수 있습니다.

 

 

 

요약하자면, 

위 내용을 요약하자면, 증권사에서 중개형 ISA 계좌 가입 후 3년 동안 자유롭게 투자(입금)를 한 후 매도하고 해지합니다.

 

3년의 시간 동안 수익금에 대해 500만 원(일반형) 또는 1,000만 원(서민형) 비과세 및 분리과세 혜택을 받게 됩니다. 

 

이렇게 ISA로 3년 동안 모인 목돈 중 3,000만 원을 연금계좌로 전환하여 10%인 300만 원만큼을 추가 세액공제 혜택을 그해에 더 받을 수 있습니다.

 

 

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